[SPED] Re: EFD PIS COFINS: controle do saldo credor

O saldo de períodos anteriores deve ser lançado através do registro
1100.
Nesse registro devem ficar os saldos conforme o período de apuração.
É lançado o valor total do crédito apurado (campo 06) com os valores
utilizados em meses anteriores ao atual (campo 09) e os valores a
serem usados no mês atual (campo 13).
Os valores a serem usados no mês atual (campo 13) é transferido para a
apuração dos valores a recolher no mês atual (campo 04 do registro
M200).

Observar que o valor de créditos a serem lançados no registro M200 não
pode ser maior que os débitos. Se no mês da apuração os créditos forem
maiores que os débitos, o saldo dos créditos ficará no campo 15 do
registro M100. Nesta situação, esse saldo deverá ser transferido para
os registros 1100 do próximo período de apuração.

Att
Léo Motter

On 23 maio, 11:07, "Geraldo Nunes" <geraldo.nu...@yahoo.com.br> wrote:
> Pessoal,
>
> Ainda nao testei, mas alguem sabe dizer como lançar um saldo credor de PIS COFINS do mes de Mar/11 na apuracao de Abr/11 para uma empresa lucro real com acompanhamento economico tributario diferenciado?
>
> ----------
> Env. via Nokia E-mail

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